陶某春、涂某印非法集資洗錢案
★基本案情
2015年11月24日，江西省某食品工業(yè)技術(shù)開發(fā)有限公司因涉嫌非法吸收公眾存款犯罪，相關(guān)銀行賬戶被新余市公安局凍結(jié)。該公司實際控制人高某名找到公司倉庫主管陶某春、包裝車間采購員涂某印兩人，讓其提供個人銀行賬戶給公司使用，陶某春和涂某印明知公司賬號已因案件被凍結(jié)，仍然將個人銀行卡提供給高某明，用于接收該公司九江分公司非法吸收的資金。2015年11月26日至2015年12月12日，該食品公司通過陶某春個人賬戶接收非法吸收資金26萬元，2015年12月19日至2016年2月18日，通過涂某印個人賬戶接收非法吸收資金761350元。2017年九江市濂溪區(qū)人民法院以洗錢罪分別對陶某春、涂某印進行判決，被告人陶某春判處罰金人民幣20000元，被告人涂某印判處有期徒刑6個月，緩刑1 年，并處罰金人民幣5萬元。
★洗錢特點及手法
（1）利用個人資金賬戶進行資金隱匿流轉(zhuǎn)。該食品公司的資金來源系非法吸收公眾存款，公司賬戶被公安局凍結(jié)后，公司實際控制人通過借用員工個人銀行賬戶繼續(xù)接收分公司非法所得，進行非法資金流轉(zhuǎn)。
（2）明知非法所得仍然提供個人賬戶。該食品公司員工陶某春、涂某印，明知公司賬戶已因非法吸收公眾存款犯罪被凍結(jié)，仍然在實際控制人高某明要求下，開立個人銀行賬戶，借用給其進行非法資金走賬、協(xié)助其進行資金轉(zhuǎn)移，符合構(gòu)成洗錢罪的特征。
（3）公司資金通過個人賬戶流轉(zhuǎn)，資金量較大。該食品公司控制人將非法吸收的資金，從九江分公司轉(zhuǎn)入出納個人賬戶，由出納個人賬戶轉(zhuǎn)至總公司的進賬卡（私人賬號），總公司賬號被凍結(jié)后，借用陶某春、涂某印個人賬戶，交易的金額較大，分別為26萬元和76萬余元。
★案例評析
本案的顯著特征為，公司非法吸收公眾存款犯罪資金賬戶被凍結(jié)，公司控制人借用員工個人賬戶進行非法資金走賬。隨著反洗錢法律法規(guī)的逐步完善，銀行對公司賬戶的資金流轉(zhuǎn)監(jiān)控力度加大，部分犯罪分子通過借用同事、朋友、親戚的個人賬戶進行非法資金轉(zhuǎn)移，而民眾如果反洗錢意識不強，礙于情面和隸屬關(guān)系以個人賬戶為他人洗錢提供幫助，成為犯罪分子的幫兇，勢必受到法律制裁。要加大對普通民眾的反洗錢宣傳，強化民眾的反洗錢意識，尤其對縣城、鄉(xiāng)村等偏遠地區(qū)的中老年人，要切實做好對個人銀行賬戶、個人有效身份證件的保護和保管的宣傳工作，防止賬戶、身份證件被借用、盜用而卷入犯罪事件。
以上案例選自反洗錢名家經(jīng)典圖書——《金融機構(gòu)可疑交易與洗錢犯罪類型分析》
